Según estimaciones de las Naciones Unidas en 2020, entre el 2 % y el 5 % del producto interno bruto (PIB) global anual corresponde a dinero lavado. Esto equivale a que el lavado de dinero puede representar entre $800 mil millones y $2 billones de dólares cada año.
En el centro de este problema están las transacciones ilícitas que no fueron detectadas ni prevenidas en el momento en que ocurrieron. Afortunadamente, gran parte de la solución a esta actividad financiera corrupta radica en que las organizaciones implementen un proceso contra el lavado de dinero conocido como Know Your Transaction (KYT).
Analicemos qué es KYT, cómo funciona y qué significa para las organizaciones.
¿Qué es Know Your Transaction (KYT)?
KYT es un requisito clave en los procesos de prevención de lavado de dinero (AML) y financiamiento al terrorismo (CTF). Consiste en que organizaciones, como instituciones financieras, registren, analicen y reporten sus transacciones. El objetivo principal es detectar operaciones fraudulentas y combatir actividades relacionadas con el lavado de dinero y otros delitos financieros, como el financiamiento al terrorismo.
KYT combate el fraude financiero al proporcionar a las organizaciones los datos necesarios para identificar y enfrentar actividades sospechosas y conductas ilícitas, cuyos indicios suelen estar presentes en las transacciones comerciales.
Como parte de los procesos de AML y CTF, Know Your Transaction complementa el enfoque de Know Your Customer (KYC) al centrarse en qué transacciones están realizando las personas, en lugar de limitarse a quién las realiza.
Aunque las organizaciones e industrias pueden implementar KYT de diferentes maneras, las acciones generales que este proceso requiere se resumen en los siguientes pasos:
- Recolección de datos: Compilar una lista de transacciones.
- Análisis de datos: Examinar dichas transacciones, generalmente utilizando software de monitoreo, para identificar actividades sospechosas.
- Evaluación de riesgos: Analizar los resultados del monitoreo para determinar el nivel de riesgo asociado a cada transacción.
- Reportes: Comunicar los datos posteriores a la evaluación de riesgos a las autoridades pertinentes de AML/CTF.
Debido a su dependencia del software de monitoreo de transacciones, KYT es un proceso tecnológico, basado en datos y que requiere una cantidad considerable de recursos.
Cumplir con KYT, y así evitar sanciones, implica evaluar con regularidad qué tan efectivamente se ha implementado el proceso en su organización. Al monitorear continuamente el sistema para identificar posibles mejoras e invertir en el mejor software de monitoreo de transacciones en tiempo real, las organizaciones pueden automatizar gran parte de la carga operativa de KYT. Además, esto puede ayudar a optimizar recursos e incluso mejorar el retorno de inversión (ROI).
¿Por qué es importante KYT?
KYT ayuda a las organizaciones a reducir el riesgo de ser sancionadas por incumplimientos en los requisitos de cumplimiento contra el lavado de dinero (AML). También disminuye la probabilidad de que los criminales exploten sus sistemas financieros, alivia la presión sobre los recursos de la organización y evita el daño reputacional que podría derivarse de estar involucrado en actividades de lavado de dinero o financiamiento al terrorismo.
Además, Know Your Transaction puede mejorar el rendimiento financiero y operativo de las empresas al enfocarse en el monitoreo de ingresos y egresos. Como marco de monitoreo de transacciones, la implementación de KYT puede permitir a las organizaciones identificar áreas de optimización y mejorar su retorno de inversión (ROI) como un beneficio natural del proceso.
KYT es un requisito de cumplimiento normativo, por lo que forma parte de la debida diligencia de una organización. Las empresas que no cumplen con KYT pueden enfrentar sanciones legales, pérdidas financieras y daños reputacionales.
Las transacciones vinculadas al financiamiento del terrorismo pueden escalarse de la diligencia debida convencional de AML a una diligencia debida avanzada. Según la tolerancia al riesgo de cada organización, esto puede implicar controles de seguridad más estrictos para las partes asociadas con las transacciones sospechosas o un análisis manual más exhaustivo por parte de los equipos de riesgos.
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¿Qué significa KYT para el cumplimiento de AML?
KYT es una parte fundamental del cumplimiento tanto de prevención de lavado de dinero (AML) como de financiamiento al terrorismo (CTF), ya que examinar la actividad financiera es clave para prevenir estas prácticas ilícitas. Esto se logra mediante el monitoreo de transacciones y comportamientos, evaluaciones de riesgos y la generación de alertas.
Veamos más de cerca los beneficios de KYT en el cumplimiento de AML/CTF:
Monitoreo de transacciones y comportamientos
KYT es un proceso en tiempo real que se enfoca en actividades financieras. Transacciones sospechosamente altas realizadas en períodos de tiempo inusualmente cortos pueden activar los sistemas de prevención de fraude, como el software de monitoreo de transacciones, que identifica estas operaciones dentro del programa KYT para incluirlas en los reportes de AML/CTF.
Evaluación de riesgos
KYT se nutre de fuentes de datos como listas de personas políticamente expuestas (PEP), listas de jurisdicciones de alto riesgo y registros de sanciones y medios negativos. Esta información permite a las organizaciones optimizar la precisión de sus procedimientos de evaluación de riesgos, mejorando su cumplimiento con las regulaciones de AML y CTF.
Generación de alertas
Aunque muchas organizaciones cuentan con sistemas de alertas de actividades sospechosas, como monitoreo periódico de transacciones, estas herramientas no siempre funcionan de manera continua. KYT fomenta el uso de sistemas en tiempo real para analizar transacciones y comportamientos sospechosos, convirtiéndolo en un elemento clave del cumplimiento de AML/CTF. Un informe del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) destaca los beneficios de los sistemas de monitoreo en tiempo real para mejorar la comunicación, la rendición de cuentas y la capacidad de auditoría durante el intercambio de datos entre las organizaciones y las autoridades de cumplimiento.
Cumplimiento con la debida diligencia
Las regulaciones de AML exigen que las organizaciones lleven a cabo tanto una diligencia debida del cliente (CDD) como una diligencia debida mejorada (EDD) según el nivel de sospecha relacionado con cada cliente. Estos procesos se vuelven más precisos cuanto más se conocen las transacciones mediante los procedimientos de KYT.
¿Cómo funciona KYT?
KYT funciona mediante la combinación de tecnología y trabajo humano para registrar, analizar y, cuando se detectan actividades sospechosas, reportar las transacciones realizadas por una organización.
Las acciones necesarias para llevar a cabo las verificaciones de KYT varían según la industria, la jurisdicción y las características específicas de la organización. Este proceso se está volviendo cada vez más tecnológico, gracias a sistemas modernos como el software de monitoreo de transacciones, las herramientas de evaluación de riesgos y los análisis de comportamiento, que mejoran su eficiencia y eficacia.
Sin embargo, ya sea que la generación de datos se realice de forma periódica o en tiempo real, los humanos supervisan gran parte del proceso para minimizar el riesgo de falsas alertas de fraude.
Con esto en mente, a continuación se presenta una descripción general del proceso de KYT:
- Recolectar y analizar datos transaccionales para determinar un puntaje de riesgo
Analiza los montos involucrados en las transacciones, sus propósitos y las partes involucradas. Usa herramientas de análisis de datos para calcular un puntaje de riesgo asociado a cada operación. - Monitorear continuamente los datos transaccionales y actuar sobre las alertas generadas
Durante este proceso, se generan alertas basadas en los criterios de riesgo y la tolerancia al riesgo de la organización. Por ejemplo, las instituciones financieras pueden realizar verificaciones en listas negras para las partes involucradas en los pagos durante esta etapa inicial de monitoreo. - Aprobar transacciones legítimas y escalar las sospechosas
Las transacciones que se consideren legítimas pueden proceder sin más intervención, mientras que aquellas marcadas como sospechosas deben ser revisadas más a fondo. - Investigar las transacciones marcadas y notificar a la autoridad financiera correspondiente cuando sea necesario
Determina el origen, propósito y naturaleza de cada transacción sospechosa. Por ejemplo, analiza qué partes participaron en la transacción y verifica si alguna está vinculada con actividades delictivas organizadas. Rechaza cualquier transacción que continúe pareciendo ilegítima en esta etapa y archívala en un Reporte de Actividad Sospechosa (SAR) para que sea revisado por la autoridad financiera correspondiente.
Siguiendo estos pasos, una organización puede cumplir con las regulaciones de AML/CTF y garantizar un proceso de KYT exitoso.
Beneficios de KYT
Además de los beneficios evidentes de cumplir con las normativas de prevención de lavado de dinero (AML) y la gestión de riesgos, KYT ayuda a las organizaciones a ser más orientadas a los datos, rentables, seguras y preparadas para respaldar auditorías financieras, e incluso investigaciones legales.
A continuación, un vistazo más detallado a los beneficios operativos y legales de KYT:
- Es impulsado por datos, lo que permite a tu empresa registrar y obtener información valiosa sobre sus actividades financieras.
- Está mayormente automatizado, ya que KYT utiliza software para registrar y procesar transacciones de manera automática, reduciendo la carga de trabajo manual para tu equipo.
- Optimiza los procesos de evaluación de riesgos al analizar el nivel de sospecha en cada transacción. Como un proceso de puntuación de riesgos en sí mismo, KYT identifica transacciones de alto riesgo que permiten medir el nivel de riesgo asociado con los clientes que las realizan. KYT, de hecho, complementa de manera natural a KYC.
- Mejora el retorno de inversión (ROI) al ayudar a las organizaciones a identificar y actuar frente a actividades financieras sospechosas y a las personas relacionadas con ellas.
- Es tanto un disuasivo como un arma contra los delincuentes, no solo de delitos financieros, sino también de financiamiento al terrorismo.
- Apoya las investigaciones legales. Las transacciones sospechosas suelen estar vinculadas al crimen organizado, y un proceso rutinario de análisis y monitoreo de transacciones refuerza la recopilación de evidencias.
Más allá de ser un requisito de AML, KYT es altamente beneficioso para cualquier organización que desee optimizar sus operaciones, fortalecer su seguridad, mejorar su reputación y maximizar su retorno de inversión.
Desafíos de KYT
Los procesos de Know Your Transaction (KYT) pueden generar fricciones y presentan riesgos de falsos positivos y falsos negativos. Además, implican el procesamiento, registro y transferencia de información sensible, lo que exige a las organizaciones garantizar la protección de los datos de sus clientes.
A continuación, un análisis detallado de estos desafíos:
- Fricción en la experiencia del cliente: KYT puede aumentar las tasas de rechazo de clientes debido a los niveles de fricción que conlleva, especialmente cuando se producen falsos positivos en las verificaciones de fraude, lo que puede resultar en el rechazo injusto de clientes legítimos.
- Falsos negativos: KYT puede generar una falsa sensación de seguridad en las organizaciones si el proceso no detecta actividades sospechosas y permite que criminales financieros operen con una organización que, por error, confía en clientes poco escrupulosos.
- Protección de datos: Dado que KYT depende en gran medida de los datos, las organizaciones enfrentan el desafío de equilibrar la implementación de precauciones necesarias para proteger la información sensible con la minimización de la fricción que generan los procesos de diligencia debida avanzada cuando es necesario.
Aunque KYT es intensivo en datos y puede generar fricciones e inexactitudes en sus verificaciones, sigue siendo un método altamente efectivo para combatir el lavado de dinero y otros delitos financieros.
KYT vs. KYC
Know Your Transaction (KYT) y Know Your Customer (KYC) son procesos distintos, aunque ambos son obligatorios para la prevención de lavado de dinero (AML) y el financiamiento al terrorismo (CTF).
- KYC: Se enfoca en identificar a personas y comportamientos sospechosos. Este proceso ocurre en la etapa inicial de incorporación de clientes (onboarding) y el nivel de fricción depende de si el cliente es considerado de bajo o alto riesgo.
- KYT: Se centra en detectar actividades financieras sospechosas. Este proceso tiene lugar después de que un cliente ya ha sido incorporado y su éxito depende tanto de la naturaleza del individuo como de la transacción en sí.
Ambos procesos se están volviendo cada vez más automatizados y basados en datos, complementándose mutuamente en la lucha contra el lavado de dinero y los delitos financieros.
Cómo SEON puede ayudarte con KYT
SEON ofrece a los equipos de gestión de riesgos las herramientas digitales necesarias para cumplir con las normativas de prevención de lavado de dinero (AML) y financiamiento al terrorismo (CTF), permitiéndoles evaluar riesgos basándose en factores como la geolocalización de IP y los atributos de las transacciones.
Prevención antes del proceso KYT
Los pagos sospechosos pueden ser bloqueados antes de que sea necesario realizar un chequeo de KYT, como se muestra en la animación a continuación:
Es posible que algunos de tus clientes legítimos superen la primera ronda de evaluación de riesgos, incluso si han sido marcados como potencialmente de alto riesgo. Esto puede deberse a factores como su aparición en listas de personas políticamente expuestas (PEP) o en coberturas mediáticas negativas. Estos casos tienen un riesgo especialmente alto de estar sujetos a ataques de toma de cuenta (ATO), lo que significa que, aunque estos clientes pasen la etapa de incorporación, las actividades de sus cuentas no deberían superar la etapa de KYT.
Cómo SEON combate los ATOs
Gracias a sus capacidades de geolocalización de IP y monitoreo de transacciones, SEON puede ayudarte a prevenir ataques de toma de cuenta. Estas soluciones permiten configurar reglas como:
- «Marcar transacciones realizadas desde ubicaciones de alto riesgo».
- «Rechazar transacciones que sean un 200 % más altas en valor que los pagos anteriores del cliente».
Más herramientas de detección de lavado de dinero
Además, SEON facilita la identificación de transacciones sospechosas de lavado de dinero con su API de monitoreo AML, que incluye verificaciones PEP, listas de sanciones y mucho más. Todo esto contribuye a que tu organización sea más segura, rentable y cumpla plenamente con las normativas AML y CTF.
Fuentes
