Cumplimiento AML según la ley del secreto bancario (BSA): qué es y cuál es su importancia

La ley del secreto bancario (BSA) fue redactada en 1970, pero aún así sigue siendo confusa para algunas compañías.

En este artículo desglosamos todo lo que necesitas saber sobre esta ley, además de darte consejos para el cumplir con esta legislación en materia de lavado de dinero que está en constante evolución. 

¿Qué es el cumplimiento AML según la ley del secreto bancario?

BSA son las siglas de Bank Secrecy Act, una ley contra el lavado de dinero (AML) aprobada por el Congreso de Estados Unidos en 1970. También se conoce como Ley de Información sobre Transacciones Monetarias y Extranjeras. 

Esta ley estadounidense obliga a las instituciones financieras a colaborar con el gobierno en la lucha contra el lavado de dinero. Los requisitos AML de la BSA para cumplir la ley son los siguientes:

• informar de las transacciones en efectivo superiores o iguales a 10.000 dólares mediante un Informe de Transacciones Monetarias
• identificar a las personas que realizan estas transacciones
• mantener un registro en papel preciso, que incluya un registro de estas transacciones y de la identidad de las personas. 

FinCEN, la red estadounidense de lucha contra los delitos financieros, garantiza el cumplimiento de la ley. Hay que tener en cuenta que la BSA es una legislación que evoluciona e incluye enmiendas y directrices para tratar con empresas distintas de las instituciones financieras. 

En la actualidad, la ley abarca verticales tan variados como los negocios relacionados con el cáñamo, las criptomonedas y los casinos en línea, entre otros. También se solapa con otras normas de AML como la Ley Patriota de EE.UU. y la Ley de Autorización de Defensa Nacional.

¿Cuáles son los pilares del anti lavado de dinero según la ley del secreto bancario?

Actualmente existen cinco pilares para asegurar el cumplimiento AML según las sanciones del secreto bancario. Estas son:

1. Asegurarte de desplegar los controles internos adecuados: Tu compañía necesita contar con suficientes controles y sistemas de monitorización para detectar y reportar a tiempo la actividad sospechosa.
2. Designar a un responsable del AML BSA: La dirección general necesita designar a un individuo a cargo de la gestión BSA/AML de la institución con una línea de comunicación directa con la junta de consejo o la dirección general. 
3. Establecer un programa de capacitación AML BSA: Sin la capacitación apropiada, el personal podría dejar a una institución expuesta a un riesgo considerable de lavado de dinero. Los programas de capacitación y la compleción de los mismos debe ser documentada, diseñada conforme las responsabilidades específicas de los empleados y actualizados regularmente para incluir los cambios en políticas internas, procesos y sistemas de monitorización.
4. Probar tu programa de cumplimiento de forma independiente: El marco de una evaluación independiente debería incluir, entre otros:
   1. una evaluación de la suficiencia y la efectividad de las políticas, procedimientos y procesos
   2. una prueba de transacción basada en el riesgo
   3. una revisión de la capacitación del personal
5. Realizar comprobaciones de DDC: Las comprobaciones de diligencia debida del cliente pueden incluir las revisiones AML y KYC diseñadas para identificar, autenticar y vetar a los usuarios para aislar a clientes de alto riesgo.

Es destacable que inicialmente solo había cuatro pilares. El quinto, concerniente a la diligencia debida del cliente, fue añadida apenas en el 2018, trás la regla definitiva de DDC del FinCEN.

¿Quién debe cumplir con la ley del secreto bancario y el AML?

La ley del secreto bancario está enfocada principalmente a las instituciones financieras de Estados Unidos. Sin embargo, el término abarca a otros tipos de negocios más allá de los bancos y bolsas. Según la BSA, las instituciones financieras pueden ser:

• cooperativas
• sindicatos de crédito
• corredores o agentes de valores o materias primas
• casas de cambio
• casas de empeño
• compañías financieras y de préstamos
• agencias de viaje
• agencias de bienes raíces
• concesionarios de vehículos, incluídos aquellos que venden aviones, barcos y automóviles
• comerciantes de metales preciosos, piedras preciosas o joyas
• instituciones bancarias relacionadas con el cáñamo

Además, las compañías dentro de ciertas industrias entran en la definición de instituciones financieras si cumplen una serie de criterios específicos.

Los casinos y casas de apuestas, por ejemplo, deben tener ingresos por el juego de más de un millón de dólares y contar con una licencia para ser considerados como tales.

¿Quién vela por el cumplimiento de la ley del secreto bancario contra el lavado de dinero?

El cumplimiento de la BSA corre a cargo de la Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN). Su misión es «salvaguardar el sistema financiero de los abusos de la delincuencia financiera, incluida la financiación del terrorismo, el lavado de dinero y otras actividades ilícitas».

Ten en cuenta que algunas normas AML también pueden ser controladas por la Autoridad Reguladora de la Industria Financiera (FINRA), que redacta y hace cumplir las normas que rigen a los corredores registrados y a las empresas de corretaje en Estados Unidos.

Distintos tipos de informes BSA/AML

El entregar informes juega un papel fundamental en el cumplimiento de la ley del secreto bancario. Existen cinco tipos clave de informes que se deben completar (todas las siglas son en inglés):

1. CTR – Informes de transacción de divisas: Un informe de transacción de divisas, o CTR por sus siglas en inglés, mantiene un registro de aquellas transacciones que superan los 10,000 dólares en un mismo día laboral. Esto inlcuye varias transacciones de un mismo cliente que asciendan a esa cantidad. El informe debe incluir un número de cuenta bancario, nombre, dirección y número de seguridad social.
2. SAR – Informe de actividad sospechosa: Un informe de actividad sospechosa debe completarse siempre que tu organización sospeche que las acciones de un cliente apunten al lavado de dinero, el fraude por transferencias o fraude mediante cheques. Algunas herramientas de detección del fraude AML te permiten crear estos informes automáticamente. 
3. FBAR – Informe de cuenta bancaria extranjera: Este tipo de informe está diseñado para enlistar a los residentes y ciudadanos estadounidenses con intereses financieros vinculados a cuentas bancarias en el extranjero.
4. MIL – Registro de instrumento monetario: Un MIL debe registrar la compra de instrumentos bursátiles en efectivo tales como cheques de un valor mayor a los 3,000 dólares. Las instituciones financieras deben mantener un registro de por lo menos cinco años. Cabe destacar que las compras superiores a los 10,000 dólares deben registrarse como informes de transacción de divisas. 

Cómo establecer un programa efectivo para el cumplimiento de la ley del secreto bancario

Lo primero que hay que hacer para establecer un programa efectivo para el cumplimiento de la BSA es repasar los cinco pilares antes mencionados.

Ya que la BSA y el AML están estrechamente vinculados, también deberías echar un vistazo a nuestro manual de prevención de lavado de dinero.

Los pasos fundamentales que debes incorporar en tu proceso incluyen:

1. Asegurarte de cumplir con los requerimientos AML.
2. Aprovechar el enriquecimiento de datos para las comprobaciones previas al KYC y AML.
3. Desplegar el monitoreo basado en el riesgo.
4. Supervisar las transacciones a través de software de monitoreo de transacciones.

Cómo mejorar tus comprobaciones AML y BSA con SEON

SEON es un sistema completo de prevención del fraude que se basa en el enriquecimiento de datos y la puntuación de riesgo. La naturaleza modular de nuestros datos es lo que nos convierte en la herramienta predilecta de distintas compañías que lidian con las regulaciones anti lavado de dinero. Esto es lo que ofrecemos:

• Comprobaciones AML: La funcionalidad anti lavado de dinero de SEON incluye la capacidad de ver si el nombre de una persona o sus variaciones figuran en cualquier lista AML, incluídas las listas PEP, las listas de criminales y fugitivos, las listas de sanciones, entre otras. 
• Huella digital sin fricción: Esto te permite filtrar a los clientes buenos y malos con base en un número de teléfono, una dirección de correo o una dirección IP al obtener datos en tiempo real de más de 50 plataformas en línea, todo esto antes de ejecutar costos comprobaciones KYC.
• Puntuación de riesgo dinámica: Aprovecha un sistema de semáforo para aceptar, declinar o revisar transacciones de usuario automáticamente, lo que incluye los registros y depósitos.
• Pre-KYC para ahorrar dinero: Utiliza los resultados del enriquecimiento de datos y la puntuación del riesgo para bloquear a estafadores obvios o altamente sospechosos para ahorrar dinero en comprobaciones KYC, DDR, entre otras.  
• Monitoreo de transacciones y alertas en tiempo real: Lleva el control de todas tus transacciones, compras o retiros monetarios. Exporta los datos de tus informes de  la ley del secreto bancario en segundos. 

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Preguntas frecuentes

Fuentes

• FinCEN.gov: The Bank Secrecy Act